Узнать что за налог по уин: Порядок указания уникального идентификатора начисления (УИН) | ФНС России

By alexxlab Posted on 26.06.202111.05.2021 Category :

Разное

Содержание

Заплатить налог можно с помощью уникального идентификатора начисления (УИН) | ФНС России

Дата публикации: 16.11.2020 16:58

Срок для своевременной оплаты физическими лицами налоговых уведомлений за 2019 год истекает 1 декабря 2020 года.

Учитывая затруднительность в виду ограничительных мер, направленных на предотвращение распространения новой коронавирусной инфекции (COVID-19), посещения физическими лицами налоговых инспекций и отделений оператора почтовой связи для получения налоговых уведомлений), УФНС России по Самарской области сообщает, что для оплаты налога, налогоплательщик может запросить уникальный идентификатор начисления (УИН).

Направить запрос на получение УИН можно по адресу электронной почты [email protected].

Обращение должно содержать сведения о фамилии, имени, отчестве, ИНН при наличии, данные документа удостоверяющие личность (вид, серия, номер, дата выдачи, кем выдан), адрес электронной почте налогоплательщика для направления ответа на обращение, а также о налоговом периоде, в отношении которого запрошены сведения.

Налоговый орган на основании результатов рассмотрения обращения, в срок не позднее пяти рабочих дней со дня регистрации обращения, направляет налогоплательщику запрошенную информацию о значениях УИН, содержащихся в налоговом уведомлении, направленном налогоплательщику, либо информирует о наличии оснований, препятствующих предоставлению запрошенной информации (в т.ч. при отсутствии налогового уведомления за запрошенный период, при запросе сведений об УИН из налогового уведомления, которое направлялось не автору обращения).

Управлением организована работа телефонов «горячей линии» по информированию налогоплательщиков, обратившихся в налоговые органы за получением сведений о сумме налоговых платежей по уникальным идентификаторам начислений (УИН).

Позвонив по телефонам «горячей линии» налогоплательщики смогут узнать УИН, содержащийся в направленном налоговом уведомлении, и самостоятельно оплатить налоги.

Как узнать УИН при перечислении налогов и зачем он нужен

Оглавление:

Зачем нужен УИН?
Где и как получить УИН для оплаты налога?
Что делать, если УИН неизвестен?
УИН и налоги физлиц

С 31 марта 2014 года в банковских поручениях на оплату денежных средств в бюджет появился новый реквизит – уникальный идентификатор начисления (УИН). Теперь при осуществлении налоговых расчетов организациям необходимо указывать номер, по которому платеж будет идентифицироваться в государственной информационной системе. В каких случаях УИН при перечислении налогов обязателен, и как плательщику его получить?

Зачем нужен УИН?

Идентификатор начисления – цифровой код, необходимый для отслеживания сборов, поступающих в бюджетную систему. Этот реквизит введен в оборот Порядком ведения ГИС государственных и муниципальных платежей, утвержденным российским казначейством 30 ноября 2012 года (Приказ №19н).

ГИС ГМП осуществляет сбор и обработку информации о денежных переводах между государственными учреждениями, организациями – операторами платежей и гражданами. Уникальный номер присваивается по каждой конкретной оплате администратором бюджета. По замыслу казначейства любые платежи, зафиксированные в ГИС, должны обладать идентификаторами, но пока их формируют не все бюджетополучатели.

Выставляя требование по оплате задолженности по налогам, штрафам и пени, ФНС указывает на документе 20-значный индекс, который и является УИН данного платежа. При перечислении денежных средств налогоплательщик обязан внести этот код в реквизиты, а организация, принимающая платеж, — сопроводить бюджетный перевод полученным цифровым шифром.

Где и как получить УИН для оплаты налога?

Идентификатор начисления – код, который налогоплательщик не может сформировать самостоятельно, получить при заполнении квитанции в банке или посмотреть в справочнике. Возникает закономерный вопрос: где взять УИН при перечислении налогов? По логике – обратиться в ближайшую инспекцию.

Действительно, именно ИФНС присваивает уникальные номера налоговым платежам, но только в случае, если сама направляет физическому или юридическому лицу уведомление о задолженности. Получив требование, налогоплательщик вносит необходимую сумму, используя при оформлении банковской квитанции индекс, проставленный на налоговом извещении. Для этого в «платежке» предназначено поле 22 «код», куда вносится уникальная цифровая комбинация из 20 знаков.

Обычно таким образом гасят свои имущественные налоги физические лица. Чтобы «заплатить и спать спокойно», они дожидаются почтового уведомления от ФНС либо распечатывают нужные квитанции через личный кабинет на сайте ведомства. Поскольку данные документы формируются бюджетополучателем, УИН им назначается автоматически.

С индивидуальными предпринимателями и организациями ситуация другая. Как правило, они вносят налоговые платежи на основании собственных расчетов и деклараций. У перевода суммы, исчисленной организацией самостоятельно, УИН нет и быть не может. Идентифицируются такие платежи по другим реквизитам.

Исключение – погашение имеющейся у ИП, юрлица задолженности перед бюджетом на основании полученного налогового уведомления. Направляя должнику требование перечислить недоимку, оплатить пени и штрафы, ФНС присваивает документу УИН.

Что делать, если УИН неизвестен?

Организации, самостоятельно исчисляющие и вносящие в срок налоговые платежи, при формировании банковских поручений обходятся без УИН. Для них кодом начисления выступает КБК, а идентификатором самого плательщика служат:

номера ИНН и КПП – для «юриков»;
ИНН – для ИП.

Например, предприниматель, применяющий «упрощенку», обязан ежеквартально вносить авансовый платеж — не позднее 25 дней с момента завершения расчетного периода. Как поступить с УИН при перечислении налогов УСН? Формируя платежное поручение, ИП должен указать:

в поле 104 – КБК в соответствии с актуальным справочником кодов бюджетной классификации;
в поле 22 – «0».

Таким образом, при отсутствии налогового уведомления, поле, предназначенное для внесения УИН, всегда будет иметь нулевое значение. Заполняется это поле в обязательном порядке: либо «0», либо идентификатор при оплате по требованию ИФНС. «Платежки» с пустой ячейкой 22 кредитными организациями от юрлиц и предпринимателей не принимаются.

УИН и налоги физлиц

Несколько слов о налоговых сборах с физических лиц. У граждан есть два варианта, как узнать индекс / УИН для оплаты имущественных налогов:

Получить письмо с уведомлением и заполненным извещением по форме № ПД (налог). Это готовая квитанция, в которую уже внесены все необходимые реквизиты, включая индекс документа. Денежные средства можно перевести через любой банк, принимающий бюджетные платежи.

Зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика и сформировать «платежку» через электронный сервис на сайте ФНС. Она также будет проиндексирована. Оплатить можно через банк или по «безналу».

Если человек не получал извещения с реквизитами, но хочет заплатить налоги «добровольно», заполнять платежное поручение ему придется самостоятельно. По аналогии с налогоплательщиками-юрлицами, физическое лицо обращается в кредитное учреждение и указывает:

в поле 22 — код «0»;
КБК;
ИНН;
ФИО;
домашний адрес.

Исключение – перевод через Сбербанк по квитанции, оформленной на специальном бланке № ПД-4сб (налог). В этой форме места для внесения индекса не предусмотрено. Для идентификации плательщика обязательно вписываются ФИО и адрес, ИНН.

Обратите внимание, что требование указывать УИН в поле 24 «назначение платежа» на данный момент не актуально. Оно действовало по апрель 2014 года. После изменения порядка заполнения платежных поручений по бюджетным платежам идентификатор проставляется только в поле 22 и никак иначе.

Проверить транспортный налог

Транспортный налог

На сайте Autohelp.center можно проверить и оплатить транспортный налог онлайн. Данные поступают из единой базы Государственной информационной системы о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП). Если Вы не получили квитанцию или Ваше фактическое место проживания не совпадает с местом регистрации, то воспользуйтесь проверкой онлайн. Чтобы найти свои налоги, введите в форму свой персональный ИНН или уникальный идентификатор (УИН), который находиться в квитанции. УИН вводится для поиска текущих начислений, а ИНН вводится в случае задолженности. Узнать свой ИНН можно на официальном сайте nalog.ru.

Почему на сайтах отображается уже оплаченный налог?

Онлайн-сервисы получают и передают пользователю информацию о начислениях из единой Государственной информационной системы о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП), которая после оплаты налоговых начислений удаляет информацию из своей базы только после подтверждения налоговой службы (ФНС) России. На это уходит, как правило, от 10 до 30 дней. Поэтому результаты поиска временно будут отображать оплаченный налог. Однако по закону налог считается погашенным сразу после совершения оплаты.

Где найти уникальный идентификатор?

Уникальный идентификатор (УИН) или индекс документа расположен в верхней части квитанций, которые налоговая служба рассылает по почте вместе с налоговым уведомлением. Индекс документа состоит из 20-ти цифр, первые три из которых указывают, что документ является налоговым (цифры 182). Найти уведомления можно также в электронном виде в своем личном кабинете сайта nalog.ru (необходима авторизация). Если по какой то причине автовладелец не получил квитанцию и уведомление от ФНС за месяц до срока уплаты налога, рекомендуется обратиться в инспекцию лично или проверить и оплатить налоги онлайн.

В чем отличие проверки транспортного налога по ИНН и УИН?

По ИНН для физических лиц можно узнать информацию по налогам только с истекшим сроком, то есть по начислениям, которые не были уплачены в срок, установленный законом. По уникальному идентификатору (УИН) или индексу документа для физ. лиц можно узнать о текущих начислениях.

Нужно ли сразу оплачивать налог и пени?

Можно оплатить сразу транспортный налог и пени. Но поскольку оплаченные налоги официально обрабатываются от 2 до 4 недель, то пени будут продолжать начисляться (до подтверждения ФНС России). Необходимо будет через некоторое время опять проверить по ИНН налоги и уплатить пени.

Сроки оплаты транспортного налога

Транспортный налог необходимо оплатить не позднее 3 декабря текущего года за предыдущий налоговый период для физических лиц (с. 363 Налогового кодекса Российской Федерации). Например, налог за 2019 год должен быть уплачен не позднее 3 декабря 2020 года.

Налоговая амнистия для физических лиц

С 1 января 2018 года с физ.лиц и ИП снимается налоговая задолженность по состоянию на 1 января 2015 года. В конце декабря 2017 года Госдума РФ приняла закон о налоговой амнистии для физических лиц, в том числе по пеням на соответствующие недоимки. Налоговая амнистия распространяется на транспортный, земельный налог, а также на имущество физлиц. Для ИП списана задолженность по всем налогам, кроме таможенных платежей, акцизов и НДПИ. Личное присутствие налогоплательщиков и какие-либо действия с их стороны не потребуется — налоговики в автоматическом режиме закроют долги и пени на недоимки.

Документ:
Федеральный закон от 28.12.2017 N 436-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации». Данный документ затрагивает изменения, внесенные в различные законодательные акты и носит широкий характер — от налогового кодекса РФ до законодательства о таможенном регулировании. Налоговой амнистии посвящены 11 и 12 статьи (страницы 45-48).

Дата публикации статьи: 13.11.2017. Последнее обновление: 19.08.2020

© Все права на материалы сайта принадлежат его создателям. Полное или частичное копирование статьи без письменного разрешения запрещено.
Часто задаваемые вопросы

Оплатить Налоги (Федеральное Казначейство) онлайн

Как происходит оплата налогов?

Форма оплаты налогов разработана специально для вашего удобства. Все, что нужно, чтобы узнать и оплатить – ввести номер СНИЛС, ИНН или УИН (индекс документа). Системой автоматически будут загружены ваши начисления или сообщение о том, что задолженность отсутствует.

Правда ли, что по закону налоги должны быть оплачены до 1 декабря?

Да, в соответствии со статьей 363 Налогового кодекса Российской Федерации транспортный налог, земельный налог и налог на имущество физических лиц должны быть уплачены не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Как узнать свой ИНН?

Узнать свой ИНН, по паспортным данным, можно на сайте ФНС России

Что такое индекс документа и УИН? Это одно и тоже?

В качестве уникального идентификатора начисления (УИН) в платежном документе (извещении) указывается индекс документа, который формируется налоговым органом. УИН располагается в самом верху квитанции, представляет собой последовательность из 20-ти цифр.

Безопасно ли оплачивать налоги на этом сайте?

Абсолютно. Вся информация передается в соответствии с современными стандартами безопасности по защищенному соединению. Услуга предоставляется платежным сервисом ВсеПлатежи (НКО “Перспектива” (ООО))

Как получить квитанцию о совершении платежа?

После совершения платежа введите свой e-mail в появившуюся форму и нажмите на кнопку «Получить квитанцию». Квитанция, подтверждающая платеж, является официальным юридическим документом. В ней вы сможете увидеть все данные о платеже.

Возникли вопросы?

По любым вопросам вы можете обратиться по телефону круглосуточной горячей линии +7 800 700 08 38 или написать на почту [email protected].

Как заплатить налоги за другого человека? — Урай.ру

О том как оплатить налоги либо имеющуюся налоговую задолженность расскажет заместитель начальника Межрайонной ИФНС России № 2 по ХМАО – Югре Виктория Ткаченко

По закону можно платить налоги за кого угодно. Есть несколько способов, как это сделать.

С 2016 года можно платить налоги не только за себя, но и за третьих лиц. Например, дети могут платить за родителей, а муж — за жену. Если один человек платит за другого и правильно указывает данные платежа, то платеж зачтут не тому, кто платит, а тому, за кого платят.

По индексу документа (УИН)
Индекс документа или УИН — это длинный код, который есть на квитанции. Если известен этот код, больше вообще ничего не нужно. Его можно продиктовать, сфотографировать и переслать в виде смс. Платить по УИН можно на портале Госуслуг и на сайте nalog.ru. Для оплаты через портал нужно авторизоваться — то есть иметь учетную запись тому, кто платит налоги за кого-то другого.

Используйте любой вариант:

Если есть индекс документа, можно заплатить налоги за кого угодно: суммы попадут по назначению. Даже если деньги уйдут с вашей карты, но УИН будет с квитанции родителей, бабушки или коллеги, платеж погасит именно их задолженность.

По квитанции или данным налогоплательщика
Этот способ подойдет тем, у кого нет личного кабинета или нужно заплатить налоги наличными. Можно взять квитанцию родственника и оплатить за него любые суммы. Деньги могут дать они или вы заплатите своими — для налоговой это не имеет значения. Квитанции приходят вместе с налоговым уведомлением. Или их можно распечатать из личного кабинета на сайте nalog.ru. Там есть авторизация через Госуслуги.

С квитанцией можно сходить в банк или на почту. Там оформят платеж: он погасит задолженность того человека, который указан в квитанции.

Заполнить платежные документы самостоятельно
Если вы хотите заплатить налоги со счета в банке, но не по индексу документа и не по квитанции, можно заполнить данные по реквизитам. Важно правильно оформлять платежное поручение, чтобы деньги попали по назначению. ФНС составила инструкцию по заполнению реквизитов — там много нюансов.

Если не уверены, что сможете правильно оформить платежное поручение, обратитесь в банк или узнайте УИН и платите через Госуслуги.

Что нужно знать при уплате налогов за третьих лиц?
По закону можно платить налоги за кого угодно. Но так можно не со всеми налогами, а иногда уплата приводит к образованию выгоды и начислению дополнительных налогов. Все имущественные налоги по уведомлению можно платить без проблем.

Еще можно переплатить, а вернуть деньги не получится. Если платите за других, учтите такие нюансы из Налогового кодекса и писем Минфина:

Платить можно за другого человека. Но вернуть переплату или зачесть ее в счет другого налога может только тот, за кого платили. Тот, кто платил, не может потребовать деньги из бюджета назад или как-то ими распорядиться.
2. Если муж заплатил налог за жену, у нее при этом не возникает доход, облагаемый НДФЛ. Так со всеми физлицами, которые платят налоги за других людей.
3. Если организация или ИП заплатят налоги за физлицо, то у этого физлица возникает налогооблагаемый доход. Придется начислить НДФЛ.

Нужно ли показывать паспорт того, за кого платят налоги?
Нет, Минфин объяснял, что паспорт показывать не нужно. Если муж платит налог на имущество за жену, то паспорт жены в банке или на почте просить не должны. Доверенность тоже не нужна.

За каких родственников можно платить налоги?
Платить налоги можно за кого угодно. Родственные или гражданско-правовые отношения не имеют значения и подтверждать их не нужно.

Реквизиты для уплаты страховых взносов

Реквизиты для уплаты страховых взносов по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний

Получатель: УФК по г. Москве (Государственное учреждение – Московское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации л/с 04734Ф393М0)

ИНН 7710030933 КПП 770701001

*Банковские реквизиты*	*ДО 01.01.2021*	*НОВЫЕ с 01.01.2021*
БИК Банка получателя	044525000	004525988
БАНК получателя	ГУ Банка России по ЦФО	ГУ Банка России по ЦФО//УФК по г. Москве г. Москва
НОМЕР СЧЕТА БАНКА получателя	—	40102810545370000003
НОМЕР СЧЕТА получателя	40101810045250010041	03100643000000017300

Для страхователей-работодателей, уплачивающих страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

КБК 393 1 02 02050 07 1000 160 – страховые взносы

КБК 393 1 02 02050 07 2100 160 – пени

КБК 393 1 02 02050 07 3000 160 – штрафы

Для страхователей, добровольно вступивших в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством:

КБК 393 117 06020 07 6000 180 – добровольные страховые взносы

Поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба (например, не сдача отчета или несвоевременная сдача отчета, или несвоевременная сдача отчета, административные штрафы на организацию (должностных лиц), не предоставление сведений об открытии счета и т.д.)

КБК 393 1 16 07090 07 0000 140 – штраф, административный штраф.

Поступления от денежных взысканий (штрафов) в счет погашения задолженности, образовавшейся до 1 января 2020 года, подлежащие зачислению в бюджет по нормативам, действующим до 1 января 2020 года

КБК 393 1 16 10125 01 0000 140 – штраф, административный штраф.

Как узнать УИН

1. По текущим платежам в поле 22 («Код» в платежном поручении) проставляется 0.

2. Из требования об уплате налогов и взносов.

Если у предприятия возникнет задолженность по налогам или взосам, то ему выставят требования об уплате налогов и взносов, в которых будет указан необходимый УИН.

Порядок уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством с 01.01.2017г.

Перечисляются в ФНС

1. КБК для взносов за отчетные периоды до 01.01.2017 года:

СТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫ НА ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СОЦИАЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ НА СЛУЧАЙ ВРЕМЕННОЙ НЕТРУДОСПОСОБНОСТИ И В СВЯЗИ С МАТЕРИНСТВОМ (получатель ФНС)

КБК	Наименование
182 1 02 02090 07 1000 160	Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (сумма платежа (перерасчеты, недоимка и задолженность по соответствующему платежу, в том числе по отмененному) (за расчетные периоды, истекшие до 1 января 2017 года)
182 1 02 02090 07 2100 160	Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (пени по соответствующему платежу) ( за расчетные периоды, истекшие до 1 января 2017 года)
182 1 02 02090 07 2200 160	Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (проценты по соответствующему платежу) ( за расчетные периоды, истекшие до 1 января 2017 года)
182 1 02 02090 07 3000 160	Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (суммы денежных взысканий (штрафов) по соответствующему платежу согласно законодательству Российской Федерации) ( за расчетные периоды, истекшие до 1 января 2017 года)

2. КБК для взносов за отчетные периоды начиная с 01.01.2017 года:

КБК	Наименование
182 1 02 02090 07 1010 160	Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (сумма платежа (перерасчеты, недоимка и задолженность по соответствующему платежу, в том числе по отмененному) (за расчетные периоды, начиная с 1 января 2017 года)
182 1 02 02090 07 2110 160	Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (пени по соответствующему платежу) (за расчетные периоды, начиная с 1 января 2017 года)
182 1 02 02090 07 2210 160	Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (проценты по соответствующему платежу) (за расчетные периоды, начиная с 1 января 2017 года)
182 1 02 02090 07 3010 160	Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (суммы денежных взысканий (штрафов) по соответствующему платежу согласно законодательству Российской Федерации) (за расчетные периоды, начиная с 1 января 2017 года)

правила заполнения и образец платежки 2021 — Контур.Экстерн

Пожалуй, почти в любой компании каждый месяц составляются десятки платежных поручений. Деньги перечисляют поставщикам за товары, банку за обслуживание счета, сотрудникам за отработанное время и т. д. Особое внимание бухгалтеры уделяют оформлению платежек на налоги. Ведь любая неточность может привести к тому, что деньги не дойдут до получателя. В итоге компании могут грозить штрафы, а иногда и блокировка счета. Как составить платежное поручение без ошибок, расскажем ниже.

Основные принципы составления налоговых платежек есть в Приложении 1 к Положению Банка России от 19.06.2012 № 383-П и в Приложении 2 к Приказу Минфина России от 12.11.2013 № 107н (ред. от 14.09.2020).

С 1 января 2021 года ФНС перешла на систему казначейского обслуживания платежей в бюджеты. Из-за этого изменились реквизиты для полей 13, 14, 15 и 17 платежного поручения. Теперь в них будут указываться данные казначейского счета и уточненные данные банка получателя. Для каждого налога существует свой КБК, служащий одним из главных идентификаторов налога. Кроме того, в назначение платежа также прописывается вид налога и налоговый период. Например, «Налог на имущество за 2020 год».

Поля платежного поручения

Платежное поручение имеет специальные поля. Каждое отдельное поле со своим уникальным номером.

Формируйте квитанции на оплату налогов прямо в Контур.Экстерне! Дарим вам 3 месяца!

Попробовать

Характеристика основных значимых полей

В 2021 году ряд изменений произойдет и в порядке заполнения полей платежных поручений. Новые правила утвердил Минфин Приказом от 14.09.2020 № 199Н. Часть из них действует уже с 1 января, а часть только с 1 октября 2021 года.

Поле № 5 расскажет о виде платежа: «срочно», «почтой», «телеграфом». Заполните его в порядке, установленном банком. Если такого порядка нет, оставьте поле пустым.

В полях № 8-11 укажите свои данные: наименование организации или ФИО физлица, номер счета, наименование и место нахождения банка, БИК и номер счета.

Поле № 16. Важное поле, которое включает наименование получателя. Перечисляя налог, нужно указать название ИФНС и краткое наименование органа Федерального казначейства. Поля № 12, 13, 14 и 17 служат для указания реквизитов получателя. Обратите внимание, что с 1 января 2021 года реквизиты поменялись. Как их узнать — расскажем ниже.

Поле № 18. Это код вида операции. Делая налоговый платеж, следует использовать код «01».

Поле № 21. Очень важно знать очередность платежа по налогам в платежном поручении. Именно в этом поле и указывается эта информация (ст. 855 ГК РФ). Для всех налогов установлена пятая очередность.

Поле № 22. Здесь отмечают код УИП. Чаще всего он равен «0». Если ФНС отметила УИП в налоговом требовании, тогда его нужно прописать в платежке.

Поле № 24. Тут впишите сведения о платеже для его идентификации: название налога, период и основание уплаты. Например, «⅓ НДС за 1 квартал 2021 года».

Поле № 101. В этом поле фиксируется статус плательщика. Для уплаты налогов от организаций этот статус «01», для ИП — «09». Только для НДФЛ в обоих случаях он равен «02», так как в данном случае плательщик является налоговым агентом. Обратите внимание, с 1 октября 2021 года код «09» утратит силу, вместо него ИП будут указывать код «13».

Поле № 104. Именно в этом месте нужно записать КБК. Очень важно не ошибиться в цифрах, ведь неточность в КБК может привести к тому, что платеж зависнет или будет отнесен на другой вид платежа.

Поле № 105 содержит код ОКТМО.

Поле № 106 расскажет банку об основании платежа (п. 7 Приложения № 2 к Приказу Минфина РФ от 12.11.2013 № 107Н). Сейчас мы указываем в нем код «ТП» для текущих платежей, «ТР» для платежей по требованиям, «АП» — по акту налоговой проверки и т.д. С 1 октября 2021 года вместо кодов «ТР», «АП», «ПР» и «АР» надо будет указывать код «ЗД» — погашение задолженности по истекшим периодам, в том числе добровольное.

Поле № 107. В нем отмечается период, за который платится тот или иной налог.

Поле № 108. Заполняется при уплате задолженности или выставленного штрафа по налогу согласно требованию. В нем указывается номер документа основания, если такого документа нет — просто ставится «0». Несмотря на то, что код «ТР» и другие отменят, в этом поле они продолжат фигурировать. Например, для платежа по требованию об уплате налога № 123 поле будет заполнено так «ТР0000000000123».

Поле № 109. Если уплата налога происходит на основании декларации, следует указать дату ее подписания (п. 10 Приложения № 2 к Приказу Минфина РФ от 12.11.2013 № 107Н). Если дата отсутствует, ставится ноль.

Поле № 110 не заполняется.

Где взять реквизиты для платежных поручений в 2021 году

В связи с переходом на казначейскую систему обслуживания счетов реквизиты платежных поручений изменились. Новые реквизиты действуют с 1 января 2021 года. Чтобы облегчить переход и избежать большого количества невыясненных платежей, ФНС разрешила пользоваться старыми реквизитами до 30 апреля. Но мы рекомендуем не откладывать и сразу пользоваться новыми указаниями, так как многие банки уже не принимают платежки, заполненные старыми данными.

Для каждого региона свои реквизиты — всего их 85. ФНС представила информацию о реквизитах в таблице, которая дана в письме от 08.10.2020 № КЧ-4-8/16504@. Например, Москва указывает следующие данные:

Поле 13 «Наименование банка получателя» — ГУ БАНКА РОССИИ ПО ЦФО//УФК ПО Г. МОСКВЕ г. Москва;
Поле 14 «БИК банка получателя» — 004525988;
Поле 15 «Номер счета банка получателя» — 40102810545370000003;
Поле 17 «Номер казначейского счета» — 03100643000000017300.

Как узнать индекс документа для уплаты налога

Такой индекс ФНС может написать в требовании на уплату налога для юридических лиц. А для физических лиц индекс документа присутствует в квитанции (уведомлении) о начисленных налогах. Если физическое лицо не получает подобные извещения, то узнать индекс документа и распечатать квитанцию можно в личном кабинете на сайте ФНС.

Если вы перечисляете текущий платеж, недоимку не по требованию инспекции или в требовании просто не указан УИН, поле 22 оставьте пустым.

Вы можете посмотреть, как грамотно составить платежное поручение на примере. В образце приведена платежка на перечисление НДФЛ за март 2021 года. Сумма НДФЛ составляет 17 144 рубля. Составитель документа и налоговый агент — ООО «Белый мишка».

Скачать образец заполнения платежного поручения

Скачать образец платежного поручения по налогу на прибыль (федеральный бюджет)

Скачать образец платежного поручения по налогу на прибыль (бюджет субъекта)

налогов с призов | H&R Block

Примечание редактора: Указываются ли налоги на призовые выигрыши в вашей налоговой декларации? А как насчет налогов на доходы от лотереи? Мы здесь, чтобы рассказать вам!

Вы когда-нибудь находили деньги в куртке или паре брюк, которые давно не носили? Прекрасно, не правда ли? Это те деньги, на которые вы не рассчитывали, которые могут помочь с приближающимся счетом или потрачены на то, что вы иначе не могли бы оправдать покупку.

Хотя выигрыш денег может показаться таким же приятным, как обнаружение денег в кармане, с точки зрения налогообложения эти два понятия сильно различаются. Итак, прежде чем отправиться за покупками, вам следует знать одно предостережение. В отличие от найденных денег, выигрыши облагаются налогом.

Налоги на прибыль 101

Знаете ли вы, что налоги на выигрыши следует указывать как обычный доход? Да, это правда. Как правило, федеральное правительство США облагает налогом призы, награды, розыгрыши, лотерейные и лотерейные выигрыши и другие аналогичные виды доходов как обычный доход, независимо от суммы.Это верно, даже если вы не приложили никаких усилий, чтобы принять участие в розыгрыше приза. Ваш штат также будет облагать налогом выигрыши, если только вы не живете в штате, который не взимает подоходный налог на уровне штата.

Ставка налога будет определяться вашим доходом. Так, например, если вы зарабатываете 42000 долларов в год и подаете как единовременно, ваша ставка федерального налога составляет 22%. Если вы выиграете 1000 долларов, ваш общий доход составит 43000 долларов, а ваша налоговая ставка по-прежнему составит 22%. Вполне возможно, что выигрыш крупной суммы может поднять ваш доход в более высокую налоговую категорию.(См. Информацию о налоговых категориях и ставках здесь.)

Отчетность по налогу на прибыль

Налоги на призовые деньги и выигрыши в лотереях

Обычно налог на выигрыши, такие как розыгрыши или призовые деньги, следует указывать в графе 3 (прочие доходы) формы IRS 1099-MISC. Это включает в себя выигрыши от лотереи, когда вы не приложили усилий для участия, а также относится к товарам, выигранным на игровом шоу.

Налоги на выигрыши в лотереях, розыгрышах, благотворительных розыгрышах и лотереях по ставкам

Налог на выигрыш должен быть указан в графе 1 (отчетные выигрыши) формы IRS W-2G.Сюда входят лотерейные выигрыши, розыгрыши, в которых вы участвовали, сделав ставку, церковные лотерейные билеты или благотворительные розыгрыши. Вы можете требовать детализированного удержания суммы вашей ставки только в той степени, в которой вы выиграли.

Если вы получаете выигрыш в виде собственности или услуг, вам нужно будет указать справедливую рыночную стоимость вашего выигрыша в своей налоговой декларации.

Последнее напоминание о налоге на прибыль

Поскольку от плательщика может не требоваться удержание подоходного налога, рекомендуется проконсультироваться с налоговым профи, чтобы определить, следует ли вам производить расчетные налоговые платежи для покрытия налогов, связанных с выигрышем.При этом, как только налоговые последствия будут устранены, у вас все еще может остаться много выигрыша, чтобы покрыть стоимость желанного предмета, который вы хотите купить.

Как рассчитать налог на выигранные призы

Вы выигрываете многомиллионный розыгрыш Powerball или, может быть, доминируете в своем любимом телеигре и получаете главный приз. Вы уже можете точно представить, что будете делать в первую очередь, будь то увольнение с работы или отпуск своей мечты. Но ваши мечты, скорее всего, не включают уплату налогов с непредвиденных доходов.

К сожалению, налоги — слишком реальная часть выигрыша призовых, но есть и хорошие новости. Если вы заранее знаете, чего ожидать, вы избежите неприятного сюрприза, когда ваши мечты сбудутся.

Калькулятор ставки налога на призы за наличные

Если вы выиграете наличными, подсчитать, сколько вы заберете домой, довольно просто. Правительство США требует, чтобы от 24 до 37 процентов снимались с верхней части любого приза свыше 5000 долларов США, в зависимости от суммы приза.Фиксированная ставка 24 процента будет снята непосредственно перед тем, как вы получите свои деньги. Для крупных призов вам, возможно, придется заплатить больше в налоговой декларации.

Для тех, у кого нет номера социального страхования, эта сумма еще выше, так как IRS берет 28 процентов в дополнение к сумме, причитающейся во время уплаты налогов. За пределами США. Резиденты будут облагаться налогом в размере 30 процентов на любые выигрыши в лотерею в дополнение к сумме, подлежащей выплате в середине апреля. Если вы выиграете лотерейный джекпот, вы увидите, что 37 процентов будут списаны с вашего чека, прежде чем он попадет на ваш банковский счет.

В дополнение к этим обязательствам вы также должны будете сообщить о своем выигрыше в IRS в налоговое время, если вы выиграли больше, чем 600 долларов США . Тем, кто отвечает требованиям к подаче документов, будет выдана форма W-2G, в которой подробно указаны выигранная сумма, а также подоходный налог, удержанный из платежа. Это упрощает отчетность о доходах, но может помочь узнать, сколько именно вы будете облагаться налогом, до момента подачи заявки.

Налоги с выигрышей

К тому времени, когда вы действительно ощутите свой выигрыш в лотерею, вам придется беспокоиться о подаче налоговой декларации.Хорошая новость заключается в том, что правительство уже забрало , 24 процента, вашего выигрыша, и это засчитывается в счет налогов, которые вы должны будете заплатить в апреле. Но если вы получили полную выплату, вы должны будете выплатить оставшийся процент. С новыми налоговыми категориями это означает, что вы будете должны 37 процентов от вашего выигрыша, минус 24 процента , которые вы уже заплатили, в общей сложности 13 процентов .

Если вы живете в штате, где лотерейные призы облагаются налогом, вы должны будете уплатить дополнительный налог в размере 2.9–8,82 процента , в зависимости от законов страны вашего проживания. Кроме того, вам может потребоваться заплатить местные налоги, если это применимо. Те, кто, вероятно, увидят самый высокий налоговый счет, будут жителями Нью-Йорка, поскольку они платят местные, государственные и федеральные налоги со своих лотерейных выигрышей. Вам будет намного лучше в таких штатах, как Флорида и Вашингтон, поскольку там нет государственных налогов на выигрыши в лотерею.

Если вы покупаете билет в штате, в котором вы не живете, вы должны будете заплатить налоговую ставку в зависимости от того, какой из двух штатов имеет самые высокие налоги.

Единовременная выплата по сравнению с аннуитетом

Когда вы выигрываете в лотерею крупную сумму денег, вам предоставляется два варианта получения средств. Один из них — это паушальный платеж, при котором выдается сразу вся сумма. Если вы выиграете 500 миллионов долларов, в этом случае вы получите все 500 миллионов долларов сразу, минус 37 процентов , взятых дядей Сэмом. Альтернативой единовременной выплате является получение денег в качестве аннуитета. При использовании этого метода ваши деньги выпускаются в виде 30 годовых платежей в течение 29 лет .С каждого чека будет удержано 24 процента , и вам нужно будет подать заявление о доходе по налогам.

У каждого варианта есть свои плюсы и минусы, поэтому перед принятием решения важно тщательно изучить их. Однако в налоговых целях аннуитет может удерживать вас в более низкой налоговой категории каждый год, что приводит к снижению налогов.

Например, для текущего налогового года верхняя налоговая категория составляет 37 процентов , что означает, что победитель многомиллионной лотереи, получивший единовременную выплату, заплатит 37 процентов дохода в этой налоговой категории. в течение налогового года, в котором были получены деньги.Однако победитель, который выберет ренту в размере 200 000 долларов, выплачиваемую в течение 29 лет, попадет в налоговую категорию 32% на текущий год.

Калькулятор налоговой ставки для выигрышей в азартных играх

Чаще всего при обсуждении призового налога в США он применяется конкретно к выигрышам в азартных играх. Почти две трети американцев признаются, что играют в азартные игры, поэтому они сталкиваются с этим вопросом чаще, чем победители Powerball или участники конкурса «The Price Is Right».

Требования к налоговой отчетности для выигрышей в азартных играх могут быть немного сложными, поскольку они зависят от типа игры, в которую вы играли, когда выиграли.Если вы выиграете, например, 600 долларов или 300 умноженных на вашу ставку на ипподроме, они должны будут сообщить об этом. Но если вы выиграете крупный выигрыш в местном зале для бинго, о нем не будет сообщено, если он не превысит $ 1,200 .

Как и в случае с выигрышами в лотереях и игровых шоу, когда вы заберете свой приз, вы увидите, что с максимума вычитаются 24 процента. Вы также получите форму W2-G на свой выигрыш в азартных играх и будете обязаны уплатить сумму, которую вы должны в виде налогов в зависимости от вашего дохода, за вычетом 24 процентов, которые вы заплатили при выигрыше.Эта информация будет включена в форму 1040 в строке «Прочие доходы».

Калькулятор налоговой ставки для безналичных призов

Для тех, кто выигрывает безналичные призы, все становится немного сложнее. Налогоплательщики часто спрашивают: «Если вы выиграете машину, сколько будут налоги?» Как выясняется, сумма, которую они должны, — это процент от справедливой рыночной стоимости предмета.

Организация, выдающая приз, несет ответственность за выяснение этого и выдачу вам формы 1099-MISC, в которой указана сумма в графе 3, обозначенная как «Прочие доходы».Здесь указывается стоимость любого выданного вам приза, а также федеральный подоходный налог, удержанный с этих выигрышей.

Проблема с выигрышем товара заключается в том, что у вас может не быть наличных денег для уплаты налогов на этот товар. Когда вам будет выдан приз, федеральное правительство по-прежнему требует свои 24%, а если вы выиграете автомобиль в размере 50 000 долларов, это будет полные 12 000 долларов, не считая затрат на регистрацию и страхование вашего нового автомобиля. Если эмитент приза предлагает наличные для уплаты налогов, с вас также будет взиматься налог с этого подарка.

Победа в доме

Возможно, самый большой налоговый счет будет выплачен, если вы выиграете дом в рамках конкурса или розыгрыша лотереи. Эти дома обычно стоят дороже, а это значит, что они приносят солидные налоговые счета. Вы должны будете выплатить 24 процента вперед, чтобы сдать дом, плюс подоходный налог с суммы, указанной при подаче налоговой декларации.

Это в дополнение к налогу на имущество, который вы должны будете платить, а также к более высокой стоимости коммунальных услуг и другим расходам. Вы также можете унаследовать ежемесячный гонорар ТСЖ в размере сотен долларов.Все это может поставить вас намного выше того, что вы сейчас платите в виде арендной платы или ипотеки.

Если вы выиграете дом, возможно, вам посчастливится продать существующий дом и оплатить все налоговые расходы. Вы также можете взять ссуду под залог собственного капитала, чтобы оплатить все дополнительные расходы, пока вы не попадете в дом и не начнете управлять всеми дополнительными услугами, которые связаны с владением домом своей мечты.

Заявление о подробных расходах

Хотя вы, безусловно, заплатите много налогов, вы можете получить некоторое облегчение в виде разбивки своих расходов на азартные игры по статьям.Это нужно сделать с помощью формы 1040, Приложение A, в разделе «Прочие удержания». Вы можете требовать свои проигрыши от азартных игр за налоговый год до тех пор, пока они не превысят сумму, которую вы сообщили о выигрыше. Вам также понадобится документация о потерянной сумме, включая подробные записи о дате, когда вы потеряли, о виде деятельности, названии и адресе места, где вы потеряли деньги, и о свидетелях вашей потери.

Вы также можете требовать возмещения убытков в счет любой полученной вами лотерейной выплаты. Если у вас есть квитанции и документы о деньгах, которые вы потратили на лотерейные билеты за этот налоговый год, вы можете требовать их в счет налогов, пока они не достигнут суммы, которую вы выиграли.

Но не смейте пытаться обмануть IRS, потребовав билеты, которые вы не купили. Вы можете инициировать аудит, сообщив о чрезвычайно высоких расходах на лотерейные билеты, поэтому вам понадобятся документы для подтверждения каждого заявленного вами доллара.

Вычитание местных расходов

Если вы несете ответственность за уплату местных налогов с выигрышей в азартных играх, возможно, стоит проверить в налоговых органах, можете ли вы также потребовать возмещения расходов. Например, Департамент финансов и налогообложения Нью-Йорка позволяет вам перечислять расходы в форме IT-201, если они не превышают сумму выигрыша, указанную вами в разделе «Прочие доходы».

Прежде чем подавать иск о расходах на азартные игры, убедитесь, что у вас есть одобренная документация, подтверждающая их. В Нью-Йорке вас могут попросить переслать документ, подтверждающий расходы. Они могут быть в виде цифровой копии, отсканированной сканером или телефоном, или в учетной записи онлайн-сервисов.

Выигрыши, не облагаемые налогом

Вы можете отказаться от налогов с калькулятора призов, если сможете доказать, что приз соответствует критериям освобождения от налогов. Например, награда за службу, которую вы получаете в знак признательности за 20 лет работы у вашего работодателя, подпадает под категорию признания достижений и, следовательно, не подлежит налогообложению.Эти призы не должны считаться валовым доходом, если стоимость вознаграждения меньше вычета, разрешенного работодателю для этого вознаграждения.

Награды и призы также не облагаются налогом, если они были вручены в знак признания религиозных, благотворительных, научных, образовательных, художественных, литературных или гражданских достижений. Однако для того, чтобы претендовать на освобождение от налогов, вам необходимо продемонстрировать, что приз был предоставлен вам без каких-либо действий с вашей стороны для участия в нем, и нет никаких обещаний, что вы будете предоставлять будущие услуги в обмен на получение приза.

Призовые сборы

Призовой налог на выигрыш автомобиля может показаться обескураживающим, но он не должен мешать вам участвовать в соревнованиях. Если вы выиграли автомобиль за 50 000 долларов и задолжали 12 000 долларов налогов, плюс другие расходы, когда вы его забираете, вы можете просто продать эту машину за 50 000 долларов и положить в карман оставшиеся у вас деньги после того, как вы все заплатили.

Не забудьте отложить деньги для выплаты оставшейся суммы в середине апреля при подаче налоговой декларации. Вам все равно будет лучше, чем если бы вы вообще не выиграли.

Если вы выиграли товар и беспокоитесь о призах, лучшим вариантом может быть денежная альтернатива. Некоторые конкурсы предлагают это победителям, которых не интересует конкретный выигранный приз. Это избавит вас от необходимости пытаться продать предмет и подавать налоговую декларацию, поскольку вы можете просто оплатить налоговый счет и начать получать денежный выигрыш.

Что нужно знать призерам

Если вы живете в Соединенных Штатах, вы обязаны платить налоги с призов в розыгрыше лотереи.Каждый год IRS будет ожидать, что вы будете декларировать свои налоги на лотерею, когда вы подадите оставшуюся часть своих налогов. Но какие призы облагаются налогом и как их декларировать? Узнай здесь.

Как работают налоги тотализаторов в США

Существует множество мифов о том, когда и как платить налоги на лотерею и какие призы подлежат налогообложению.

На самом деле каждый приз лотереи облагается налогом. Независимо от того, выиграете ли вы 10 000 долларов наличными, большой отпуск или простую бейсболку, вы по закону обязаны декларировать призы по налогам.

Призы облагаются налогом, как и любая другая форма дохода. Независимо от того, зарабатываете ли вы 50 000 долларов, работая на работодателя, или выигрываете автомобиль за 50 000 долларов, для IRS не имеет значения. Вы указываете справедливую рыночную стоимость ваших призов в налоговой форме 1040 как «Прочий доход».

Конечно, налоги с наличных денег платить намного проще, чем с материальных призов. Ознакомьтесь с разделом «Как платить налоги с призов вашего автомобиля», чтобы узнать, как обращаться с налогами на крупные призы.

Также не стоит упускать призы из подоходного налога.Компании обычно сообщают о присужденных ими призах как о расходах по налогам. Если IRS заметит, что вы что-то выиграли, и не сообщит об этом, это может вызвать расследование.

Чтобы не допустить дорогостоящей ошибки, вот несколько простых шагов, которые нужно выполнить, чтобы отследить и сообщить о своем выигрыше.

Как платить налоги на лотерею

Вот общие шаги, которым нужно следовать, чтобы заплатить налоги на лотерею.

Записывайте свои выигрыши и расходы
Хорошее ведение учета значительно упростит уплату налогов с ваших выигрышей в лотереях.Ведите бухгалтерскую книгу или электронную таблицу, в которой вы записываете информацию о своих призах, включая имя и спонсора каждого выигранного конкурса, дату, которую вы ожидаете получить приз, дату фактического получения приза — плюс АРВ и FMV, если вы считают, что оценочная стоимость приза неверна.
Соберите 1099 форм от спонсоров
Если у вас были какие-либо победы с призовой стоимостью более 600 долларов, вы получите форму 1099-MISC от спонсора в конце года.Многие спонсоры также отправят 1099-MISC за меньшими призами. Вам необходимо включить информацию из этих форм о ваших налогах, и вы захотите сохранить копии для своих записей. По закону спонсоры должны отправить эти формы по почте до 31 января. Если вы не получили форму 1099, вы должны сообщить стоимость приза.
Проверьте справедливую рыночную стоимость своих выигрышей
Помните, что вы платите налоги на лотерею с справедливой рыночной стоимости (FMV), а не с АРВ-препаратов спонсора. Если вы отслеживали FMV всех своих выигрышей, используйте эту сумму в своих налогах.Вам нужно будет объяснить, почему ваша ценность отличается от стоимости любых 1099, которые вы получили от спонсоров лотереи.
Общая сумма ваших выигрышей
Существует распространенный миф о лотереях, который гласит, что вам нужно только сообщить о призах на сумму 600 долларов и более. Это неправда — все призы, большие и маленькие, по закону должны указываться в соответствии с налогами США. Таким образом, вам нужно будет сложить сумму всех ваших выигрышей в тотализаторе в течение года. Это значение, которое вы укажете в своей налоговой форме.
Введите сумму приза в поле «Другой доход»
После того, как у вас будет общий FMV всех выигрышей в тотализаторах, введите значение в строке 21 вашей формы 1040 в разделе «Другой доход».
Вот инструкции IRS по заполнению раздела «Другой доход» вашей формы 1040. Призы и награды указаны на странице 82.
Составьте список своих расходов
Если вы планируете классифицировать свои расходы как хобби или как малый бизнес, сделайте это здесь.Это не всегда считается хорошей идеей. Поговорите со своим налоговым консультантом о том, подходит ли этот вариант в ваших обстоятельствах.
Предоставьте налоговому специалисту возможность проверить вашу работу
Чтобы убедиться, что все правильно, попросите налогового специалиста просмотреть вашу документацию. Налоги на лотерею могут усложнить вашу налоговую декларацию, особенно если вы выиграли крупный приз. Вы хотите быть уверены, что не допустили ошибок, которые заставят вас заплатить больше налогов, чем вы действительно должны.
Отправьте информацию о лотерее с регулярными налогами
Завершите заполнение оставшейся части формы 1040 и отправьте, как обычно, вместе со своей обычной налоговой декларацией.

Обратите внимание, что налоговое законодательство часто меняется, и это сделано как обзор, а не как практический совет. Не забудьте проконсультироваться на сайте IRS или у налогового консультанта для получения самой последней информации.

Расчет налогов на призовые

Если вы ищете примерное практическое правило, чтобы выяснить, какими будут налоги на любой конкретный приз, возьмите около трети стоимости приза.Таким образом, если вы выиграете приз в размере 9000 долларов, вы можете ожидать, что ваши налоги вырастут примерно на 3000 долларов.

Есть много факторов, которые влияют на то, сколько вам придется заплатить за свой призовой выигрыш, поэтому не принимайте это как жесткое правило. Но если вы хотите решить, стоит ли участвовать в розыгрыше призов, исходя из того, сколько вам придется заплатить в виде налогов, это полезно.

Обратите внимание, что вы платите налоги непосредственно в IRS, а не спонсорам лотереи. Одним из предупреждающих знаков мошенничества с лотереями является требование уплатить налоги до того, как вы получите приз.

Вычитаются ли расходы на лотерею?

Если вы тратите деньги на марки, конверты, подписку на сайты онлайн-розыгрышей и т. Д., Вы можете задаться вопросом, можете ли вы вычесть эти расходы из своих налогов.

Ответ однозначный: , может быть, . Налоговое законодательство США позволяет вычесть расходы, которые вы тратите на хобби, из дохода, который вы получаете от этого хобби. Итак, если вы перечисляете свои налоги, вы можете вычесть такие расходы, как почтовые расходы, открытки и информационные бюллетени лотереи, из любого полученного вами выигрыша.

Однако для этого вам нужно вести очень хороший учет. Во-первых, расходы на хобби вычитаются только из дохода, который приносит хобби. Если у вас есть выигрыши на 500 долларов, но расходы на 600 долларов, вы все равно можете вычесть только свои 500 долларов заработка. Если у вас есть «другой доход», помимо выигрышей в лотереях, вы должны быть внимательны, чтобы различать разные источники.

Кроме того, вам нужно хорошо отслеживать, как вы используете вычитаемые предметы. Например, если вы покупаете марки на 100 долларов, вы должны иметь возможность показать, что вы потратили все 100 долларов на участие в розыгрыше лотереи, а не на счета или письма тете Берте.

Хранение ваших счетов и квитанций по всем вашим расходам является ключом к возможности показать IRS, что ваши расходы были законными.

Вы также должны скрупулезно сообщать только о расходах, которые используются исключительно для вашего хобби. Например, подписка на услугу розыгрыша лотереи, вероятно, будет вычитаться, но ежемесячные счета за ваш Интернет будут иметь право только в том случае, если вы используете Интернет только для участия в розыгрыше лотереи. И это будет непросто.

Расходы, которые вы вычитаете из своего хобби по розыгрышу розыгрышей, указываются как «различные детализированные вычеты» в Приложении A и подлежат ограничению в 2%.

Хобби … или малый бизнес?

Если вы регулярно получаете прибыль с помощью призовых выигрышей, IRS может посчитать, что у вас небольшой бизнес, а не хобби. Если вы проводите восемь часов в день за компьютером, участвуя в розыгрыше лотереи или проводя все свободное время, заполняя открытки для почтовых конкурсов, то вам, вероятно, придется подавать документы, как если бы у вас был домашний бизнес.Это позволяет вычесть больше расходов, но может нести дополнительные обязанности.

Как узнать, занимаетесь ли вы своим хобби или бизнесом? У IRS есть рекомендации, которые помогут вам определить разницу, в том числе:

Указывают ли время и усилия, которые вы вкладываете на деятельность, вы намерены сделать ее прибыльной
Измените ли вы способ работы, чтобы сделать свое хобби более прибыльным?
Получали ли вы прибыль, делая что-то подобное в прошлом
Приносит ли деятельность прибыль через несколько лет и какую прибыль она приносит

Многие подметальщики могут ответить на эти вопросы утвердительно.

Короче говоря, ваши собственные конкретные обстоятельства имеют огромное влияние на то, сможете ли вы вычесть расходы на лотерею. Чтобы принять правильное решение с учетом ваших обстоятельств, проконсультируйтесь с веб-сайтом IRS и профессиональным налоговым консультантом.

Как работают налоги с выигрышей в лотерею

Прежде чем вы увидите выигрыш в лотерею на доллар, IRS возьмет 25%. В зависимости от того, где вы живете, может удерживаться до 13% дополнительных государственных и местных налогов.Тем не менее, когда наступит срок уплаты налогов, вы, вероятно, будете должны больше, поскольку максимальная ставка федерального налога составляет 37%. Итак, лучший первый шаг, который могут сделать победители лотереи, — это нанять финансового консультанта, который поможет с налоговыми и инвестиционными стратегиями. Читайте дальше, чтобы узнать больше о том, как действуют налоги на лотерейные выигрыши и на что способны умные деньги.

Каким образом облагаются налогом выигрыши в лотерее?

IRS считает чистый лотерейный выигрыш обычным налогооблагаемым доходом. Таким образом, после вычета стоимости билета вы должны будете платить федеральный подоходный налог с того, что остается.Сколько именно зависит от вашей налоговой категории, которая зависит от вашего выигрыша и других источников дохода, поэтому IRS удерживает только 25%. Остальное вы должны будете, когда подадите налоговую декларацию в апреле.

Налоговый план Трампа снизил самую высокую ставку налоговой категории с 39% до 37%, так что недавние победители (и получатели высоких доходов) получили небольшой перерыв. Вы можете найти свой кронштейн в таблице ниже.

2018-2019 налоговые скобки
0–9 525 долл. США	0–19 050 долларов	10%
9 526–38 700 долл. США	19 051–77 400 долл. США	12%
38 701–82 500 долл. США	77 401–165 000 долл. США	22%
82 501–157 500 долл. США	165 001–315 000 долл. США	24%
157 501–200 000 долл. США	315 001–400 000 долл. США	32%
200 001–500 000 долл. США	400 001–600 000 долл. США	35%
500 001 долл. США +	600 001 доллар США +	37%

С другой стороны, если вы находитесь в верхней группе, вы фактически не платите 37% от всего своего дохода.Федеральный подоходный налог является прогрессивным. В качестве индивидуального подателя и после вычетов вы платите:

10% на первые 9700 долларов, которые вы заработаете
12% на следующие $ 29 775
22% на следующие $ 44 725
24% на следующие 76 525 долларов США
32% на следующие 43 375 долларов США
35% на следующие 306 200 долларов США
37% на любую сумму более 510 300 долларов США

Другими словами, предположим, что вы зарабатываете 40 000 долларов в год и выиграли в лотерею 100 000 долларов.Это увеличивает ваш общий обычный налогооблагаемый доход до 140 000 долларов, при этом 25 000 долларов удерживаются из вашего выигрыша по федеральным налогам. Как видно из приведенной выше таблицы, ваш выигрышный лотерейный билет повысил вашу ставку налога с предельной ставки налога 22% до ставки 24% (при условии, что вы являетесь индивидуальным заявителем и для простоты не имеете никаких вычетов).

Но это не означает, что вы платите налог в размере 24% от всех 140 000 долларов. Вы платите по этой ставке только ту часть своего дохода, которая превышает 84 200 долларов. В данном случае это 55 800 долларов.Ваш общий налоговый счет составит 970 долларов США (10% от 9700 долларов США) + 3573 доллара США (12% от 29 775 долларов США) + 9839,50 долларов США (22% от 44 725 долларов США) + 13 392 доллара США (24% от 55 800 долларов США) = 27 774,50 долларов США. Обычно ваш работодатель удерживал бы федеральные налоги из вашей зарплаты, но если бы по какой-то причине ваш работодатель этого не сделал, вы все равно должны были бы 2774,50 доллара в виде федеральных налогов (27 774,50 доллара — 25 000 долларов).

Конечно, если бы вы уже находились в налоговой категории 37%, когда выигрываете в лотерею, вам придется заплатить максимальную предельную ставку со всех ваших призовых денег.

Но эти правила применяются только к федеральному подоходному налогу. Вашему городу и штату тоже может потребоваться сокращение.

Как государство облагает налогом выигрыши в лотерее?

Придет время налогов, некоторые штаты также заберут часть вашего выигрыша в лотерею. Насколько большой кусок зависит от того, где вы живете. Больше всего укусило Большое Яблоко — до 13%. Это потому, что подоходный налог штата Нью-Йорк может достигать 8,82%, а город Нью-Йорк взимает до 3,876%. Йонкерс облагает более компактным налогом 1.477%. Однако, если вы живете почти в любом другом месте штата Нью-Йорк, вы будете получать только 8,82% налогов штата, максимум.

В штатах, где действует подоходный налог, ставки могут варьироваться от 2,9% до 8,82%. Однако девять штатов не взимают подоходный налог штата. Их:

Аляска
Флорида
Невада
Нью-Гэмпшир
Южная Дакота
Теннесси
Техас
Вашингтон
Вайоминг

Если вы живете в одном штате и покупаете билет в другом, обычно штат, где был куплен билет (и выплачен приз), удерживает налоги по своей ставке.Вам нужно будет определить, сколько вы на самом деле должны своему штату во время уплаты налогов (вы получите кредит на уже удержанную сумму — и штаты решат, кто что получает, между ними).

Эти примеры отражают возможные результаты единовременной выплаты вашего выигрыша. Однако в большинстве случаев вы можете рассчитывать свой заработок в виде серии ежемесячных платежей.

Следует ли мне выплачивать единовременную или аннуитетную лотерею?

Ответ зависит от ваших предпочтений.Большинство финансовых консультантов рекомендуют брать единовременную выплату, поскольку она позволяет получить больший доход, если вы инвестируете ее в ориентированные на рост активы, такие как акции. Вы также можете захотеть, чтобы на все деньги можно было купить дорогостоящий предмет, такой как автомобиль, дом или остров, если ваш выигрыш достаточно велик.

Победители небольших джекпотов могут захотеть получить свой выигрыш в виде ежегодных или ежемесячных выплат, особенно если это означает, что они будут меньше платить налоги. Или же они могут предпочесть постоянный поток наличных, чтобы не допустить распространенной ошибки — растратить весь или большую часть своего выигрыша.Если вы принимаете ежегодные или ежемесячные платежи, вам все равно следует поработать с консультантом над тем, как лучше всего использовать этот денежный поток. Например, вы, вероятно, захотите в первую очередь внести вклад в свой пенсионный сберегательный счет. Если у вас его нет, выигрыш в лотерее может стать прекрасной возможностью открыть индивидуальный пенсионный счет (IRA) или Roth IRA.

В любом случае вы захотите отложить немного денег на непредвиденные обстоятельства, налоги и другие расходы в будущем. Ниже мы приводим ссылки на отчеты о лучших сберегательных счетах, депозитных сертификатах (CD) и средствах инвестирования:

Как уменьшить налоговое бремя после выигрыша в лотерею

Налоги на выигрыш в лотерею неизбежны, но есть шаги, которые вы можете предпринять, чтобы минимизировать этот выигрыш.Как упоминалось ранее, если ваша премия достаточно мала, получение ее в рассрочку на срок более 30 лет может снизить ваши налоговые обязательства, удерживая вас в более низком диапазоне.

Также вы можете сделать пожертвование любимым некоммерческим организациям. Этот шаг позволяет вам воспользоваться определенными детализированными вычетами, которые, в зависимости от вашей ситуации, могут привести вас к более низкой налоговой категории.

Кроме того, если вы делитесь своей удачей с семьей и друзьями, вам следует избегать уплаты налога на дарение.Вы можете дарить до 15 000 долларов в год на человека без уплаты налога на дарение. Если вы превысите лимит, вы, вероятно, все равно не будете должны платить налог, поскольку Закон о сокращении налогов и рабочих местах повысил исключение пожизненного налога на дарение и имущество примерно до 11,4 миллиона долларов для одиноких лиц (22,8 миллиона долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию). Любые суммы, превышающие 15 000 долларов в год на человека, будут учитываться при пожизненном исключении.

Однако, если вы планируете приблизиться к пределу, помните, что прямые выплаты колледжам и университетам не считаются подарками; также нет прямых выплат медицинским учреждениям.Кроме того, если вы состоите в браке, каждый из вас может пожертвовать человеку 15 000 долларов, то есть 30 000 долларов в год не облагаются налогом на дарение. Кроме того, если получатель состоит в браке, вы и ваш супруг можете дать супругу по 15 000 долларов, что означает, что вы можете дать паре 60 000 долларов без налога на дарение.

Что делать после выигрыша в лотерею

Выигрыш в лотерею, особенно если это крупная сумма, может для некоторых изменить жизнь. То, что вы сделаете дальше, может направить вас на путь финансового благополучия на всю оставшуюся жизнь.Или он может заставить вас прокатиться на американских горках в вашей жизни, и вы останетесь сломленным.

Пожалуй, лучше всего сначала ничего не делать со своим выигрышем. Найдите время, чтобы выяснить, как эта неожиданная удача повлияет на ваше финансовое положение. Рассчитайте свои налоговые обязательства с бухгалтером и выделите хотя бы то, что потребуется для покрытия налогового счета. Затем наступает самое интересное: вы создаете план того, как вы собираетесь распоряжаться остальными деньгами.

Но не делай этого в одиночку. Работайте с квалифицированным финансовым консультантом, который поможет вам сохранить и приумножить деньги.В конце концов, каким бы большим ни был ваш выигрыш, он не бесконечен. Поэтому разумные инвестиции — ключ к тому, чтобы у вас было достаточно денег на всю оставшуюся жизнь.

Советы по поиску подходящего финансового консультанта

Воспользуйтесь профессиональным инструментом подбора SmartAsset. После того, как вы ответите на несколько вопросов о своем финансовом положении примерно за пять минут, инструмент свяжет вас с тремя финансовыми консультантами в вашем районе. Затем вы можете просмотреть их профили или назначить собеседование, прежде чем принять решение о работе с одним из них.
Спросите консультантов об их сертификатах. Эти обозначения не только говорят вам об обучении консультанта, но и информируют вас о стандартах консультанта. Например, сертифицированный специалист по финансовому планированию (CFP) несет фидуциарную обязанность всегда предоставлять консультации в интересах клиента. Прочтите нашу историю, чтобы узнать больше о лучших финансовых сертификатах.

Фотография предоставлена: © iStock.com / SIphotography, © iStock.com / imagedepotpro, © iStock.com / SIphotography

Вы выиграли 1 доллар.5 миллиардов Powerball! Вот ваш налоговый счет

Выиграть в лотерею? Добро пожаловать в 1%. А вот и налоговый инспектор.

Шансы на выигрыш рекордного джекпота в 1,5 миллиарда долларов в розыгрыше в субботу вечером составляют 1 к 292 миллионам. Любой, кто превосходит эти шансы, получает огромную удачу и колоссальный налоговый счет, которого он ждет.

Призовые деньги = налогооблагаемый доход : Выигрыши в лотерее облагаются налогом как доход, а IRS облагает налогом верхнюю группу доходов в размере 39,6%. Правительство удержит 25% этой суммы до того, как деньги когда-либо попадут к победителю.Остальное должно быть оплачено в налоговое время.

Еще есть местные налоги. По данным сайта статистики лотереи USA Mega, из 44 штатов США, которые участвуют в Powerball, все, кроме горстки, получат дополнительную долю денег.

Ставка в Нью-Джерси — одна из самых низких — 3%, а в Нью-Йорке — самая высокая — 8,82%.

Житель Нью-Йорка, вероятно, будет иметь самую высокую ставку лотерейного налога в стране, поскольку в городе также есть муниципальный налог — дополнительно 3.9%.

Связано: джекпот Powerball достигает 900 миллионов долларов

Варианты выплаты : Точная сумма налоговой задолженности победителя будет зависеть от того, как он решит распределить призовые деньги.

Победители лотереи могут выбрать получение единовременной выплаты наличными или получение ежегодных выплат в течение следующих 30 лет.

Если победитель выберет единовременную выплату, Powerball присудит «денежную сумму» джекпота , что составляет около 930 миллионов долларов.Это означает, что получатель уплатит подоходный налог с этой суммы авансом.

У вас даже меньше шансов выиграть Powerball, чем вы думаете.

Итак, если житель Нью-Йорка выиграет и возьмет единовременную сумму, он или она получит только около 577 миллионов долларов. Правительство удержит около 353 миллионов долларов, то есть почти 40%.

Победители Powerball также могут получить свои призовые деньги в виде ежегодных выплат или аннуитета.

В этом сценарии победитель джекпота получит небольшую часть из 930 миллионов долларов вперед.Powerball инвестирует остальное и использует проценты для выплаты все больших и больших взносов в течение следующих 30 лет. В конечном итоге общее количество может составить до 1,5 миллиарда долларов … до вычета налогов.

По-прежнему применяются те же федеральные налоги и налоги штата, но они уплачиваются при распределении каждого взноса.

Связано: 114 лотерейных миллионеров пропали

Хотя первая часть призовых будет снята по текущей ставке, будущие налоговые счета могут увеличиваться или уменьшаться (возможно, вверх) в зависимости от того, как законодатели изменят налоговый кодекс.

Итог : Чтобы максимизировать общую сумму вашего выигрыша, большинство финансовых экспертов советуют брать единовременную сумму.

Даже после уплаты налогов этот вариант может принести вам более 1,5 миллиарда долларов за 30 лет, если вы его инвестируете — даже в нечто ультраконсервативное, например, муниципальные облигации (которые не облагаются налогом ).

«Но слишком агрессивный [инвестиционный] портфель или неосторожные и диковинные траты могут оставить вас без гроша в кармане», — сказал вице-президент Wells Fargo Advisors по инвестициям Скотт Камински.

CNNMoney (Нью-Йорк) Впервые опубликовано 8 января 2016 г .: 10:13 по восточному времени

Выигрыш в лотерее: мечта или кошмар?

Дом. Отпуск. Тысяча долларов в день на всю жизнь. Кто бы не хотел выиграть крупный приз или лотерею? На самом деле, многие люди — как только они понимают, что эти джекпоты не бесплатны, поскольку большинство призовых выигрышей облагаются налогом как доход Налоговой службой (IRS).

Ключевые выводы

Вы облагаете налогом все, что вы выигрываете, будь то приз или деньги.
Налоги уплачиваются с любых выигрышей на федеральном уровне и уровне штата.
Большинство материальных призов, таких как автомобили и дома, облагаются налогом по их справедливой рыночной стоимости.
Налоги на выигрыши в лотерее зависят от того, берете ли вы единовременную сумму или решаете получать аннуитеты, выплачиваемые в течение определенного количества лет.

Налоги и текущие расходы на владение могут быстро превратить некоторые непредвиденные доходы в серьезное бремя. Далее следует анализ некоторых общих призов, которые мы все мечтали выиграть, и того, сколько стоит их выиграть.

Вы должны сообщать в IRS обо всех своих выигрышах независимо от их стоимости.

Стоимость выигрыша дома

После выигрыша дома вы будете обязаны платить федеральный подоходный налог в зависимости от стоимости дома. Вы также можете нести ответственность за уплату государственного подоходного налога в зависимости от штата вашего проживания. И, как и в случае любого приза, вы будете платить эти налоги по полной предельной налоговой ставке, потому что стоимость приза указывается в форме 1040 как прочий доход.Это, конечно, помимо любых других доходов от занятости и инвестиций.

Если у вас уже нет дома, который вы планируете продать; многие люди не могут позволить себе выплатить такую значительную сумму сразу, даже с предупреждением за несколько месяцев. Кроме того, учтите, что большинство призов в виде домов мечты стоят более 500 000 долларов и расположены в районах с высокой стоимостью жизни.

Конечно, если вы можете позволить себе оплатить налоговый счет, вы получаете дом по цене щедрого первоначального взноса.Но на этом стоимость призов такого типа не заканчивается. Помимо подоходного налога, у вас также будут более высокие периодические расходы, такие как налоги на имущество, страхование домовладельца и счета за коммунальные услуги, не говоря уже о стоимости общего обслуживания и содержания. Возможно, вы приобрели новый богатый актив, но в конечном итоге вы можете оказаться бедным в доме.

Совершенно новый автомобиль

Как и в этом доме своей мечты, вы будете нести ответственность за уплату федерального налога и подоходного налога штата с той новенькой машины, которую вы только что выиграли.Эта цифра основана на его справедливой рыночной стоимости — вы можете оценить, что власти соберут около трети его стоимости. Это может быть не так уж плохо, если вы выиграете Ford Fiesta за 15 000 долларов — вы получите новый автомобиль, заплатив 5 000 долларов. в IRS, но если вы выиграете спортивный автомобиль, который продается по цене более 100 000 долларов, вы можете не считать себя таким удачливым. Поскольку автомобили, которые раздаются в качестве призов, часто являются роскошными моделями, новые колеса могут значительно повысить ваш доход, возможно, даже в новом сегменте.

Не забывайте, что вам придется заплатить регистрационный и лицензионный сборы, чтобы использовать эту машину в дороге.Кроме того, существуют текущие расходы, связанные с владением автомобилем. Вы можете поспорить, что такие вещи, как страховые взносы и техническое обслуживание, будут выше с автомобилем более высокого класса. Например, замена масла на самом дешевом Ferrari стоит дорого. И ваша блестящая новая пуля мощностью 500 лошадиных сил, вероятно, не расходует бензин, как ваш нынешний пригородный автомобиль.

Отпуск

Когда вы выигрываете поездку, вы облагаетесь налогом по справедливой рыночной стоимости поездки, и, в зависимости от типа отпуска, налоги могут быть такими же, как вы обычно тратите на весь отпуск.Как победитель, вы будете нести ответственность за уплату налогов на весь приз, даже если приедет несколько человек — если только вы не сможете заставить их участвовать.

С другой стороны, иногда справедливая рыночная стоимость ниже, чем вы ожидали, потому что спонсор лотереи смог получить специальную сделку или скидку, из-за чего ваш налоговый счет будет казаться выгодной сделкой. Так что, хотя это не будет полностью бесплатная поездка, это, вероятно, будет довольно богатым опытом.

Во многих случаях вам все равно придется покрыть некоторые расходы на эту предположительно бесплатную поездку.Допустим, вы участвуете в конкурсе, призом которого является поездка на двоих в Париж. Он включает в себя авиабилеты из Нью-Йорка в Париж, гостиницу, наземный транспорт и полдня на осмотр достопримечательностей. Но если вы не живете в Нью-Йорке, вы несете ответственность за дорожные расходы, чтобы добраться туда, все ваши расходы на питание, осмотр достопримечательностей, чаевые и все другие расходы. Излишне говорить, что эти расходы могли легко добавить к выигрышам, которые разыгрывал организатор конкурса.

Свадьба мечты

Учитывая, что в недавнем свадебном опросе средняя стоимость свадьбы в 2018 году составила 44000 долларов, неудивительно, что многие пары ухватываются за возможность бесплатно выиграть стильную свадьбу.Но дело, финансируемое за счет конкурса, часто требует дополнительных затрат.

Возьмите свадебный призовой пакет, предлагающий «дизайнерскую свадьбу» стоимостью более 30 000 долларов, включая пребывание на спа-курорте в Мексике и фотосессию для помолвки в Нью-Йорке. Однако покрывается только транспортировка в Мексику. Платья подружек невесты и дизайнерское свадебное платье были включены, но затраты на переделку не были.

Даже если освещены ключевые части поездки и в конкурсе четко указано, что не включено, это может быть не лучшим вариантом.Такие вещи действительно могут принести пользу паре с ограниченными деньгами (или их родителям), и их сложнее составить бюджет, когда кто-то другой требует внимания.

Призовая свадьба иногда может означать свадьбу, которую хочет призер, вместо той, о которой мечтает пара, которая скоро собирается пожениться. Они могут оговорить, что торт, декор и другие детали выбирает спонсор конкурса. Принятие призовой свадьбы может сделать вашу свадьбу практически невозможной — и для многих это тоже чего-то стоит.

Джекпот на азартные игры

Дядя Сэм хочет поощрить привычку к азартным играм, потому что налоговый счет на любые деньги, которые вы выиграете в азартных играх, может быть компенсирован любыми деньгами, которые вы потеряли. Однако вы получите это преимущество только в том случае, если вы разберете свои налоги по статьям, а не будете брать стандартный вычет, и вы не сможете удержать больше, чем выигранная сумма. Выигрыши на скачках, пари и в казино считаются доходом от азартных игр IRS и должны быть сообщены как таковые при возврате.

В зависимости от типа игры и суммы, которую вы выигрываете, вам, возможно, придется заполнить предоставленную плательщиком форму W-2G отдельно для расчета ориентировочного налога при получении приза — выигрыши в азартных играх обычно облагаются фиксированным налогом в размере 24%, который присуждающая организация удержит и отправит в IRS от вашего имени.

Лотерея

Игра в лотерею считается азартной игрой. Поэтому, если вы выиграете крупно, выручка будет считаться доходом от азартных игр со всеми последствиями, описанными выше.Из выплат джекпотов на сумму более 5000 долларов за вычетом ставки автоматически удерживается 24% федеральных налогов. В большинстве штатов также взимаются налоги, в зависимости от того, где вы живете; ваш общий налоговый счет может достигать 50% в зависимости от вашего другого дохода.

В отличие от выигрыша дома или автомобиля, выигрыш в лотерею не требует постоянных затрат. Это, конечно, за исключением ежегодных налогов на прибыль, если вы решите использовать свой выигрыш в качестве аннуитета — подробнее об этом ниже.

1,586 млрд долл. США

Сумма крупнейшего лотерейного джекпота в мире, разделенная между тремя билетами Powerball в январе.2016.

Взаимодействие с другими людьми

Варианты работы с призами

Что вы можете сделать теперь, когда вы знаете, в чем суть большого выигрыша? Для большинства призов у вас есть пять вариантов:

Оставьте себе приз и заплатите налог. Это лучший вариант, если вы можете позволить себе оплатить налог и использовать приз.
Продайте приз и уплатите налог с выручки. Если вам не нужен приз или вы не можете или не хотите платить с него налоги, вы все равно можете извлечь выгоду из своего выигрыша, продав приз.
Получите денежный расчет вместо приза. Если вы возьмете деньги вместо материального объекта или удобств, по крайней мере, у вас будут деньги для уплаты причитающегося налога.
Утратить приз. Если приз не стоит для вас хлопот, вы можете просто отказаться от него.
Подарить приз. В некоторых случаях вы можете пожертвовать приз государственному учреждению или благотворительной организации, освобожденной от налогов, без уплаты налогов.

Минимизация налогов на джекпот лотереи

Очевидно, что выигрыш в лотерею немного отличается, и большинство из вышеперечисленных вариантов не совсем применимы.Но у вас есть выбор, как справиться с непредвиденной прибылью.

Самый большой из них касается того, как вы на самом деле получите деньги. Как упоминалось выше, вам нужно будет решить, принимать ли платеж в виде единовременной выплаты или в качестве аннуитета (ежегодные платежи с разбивкой по годам или десятилетиям). Каждый выбор имеет свои финансовые последствия, и вы можете проконсультироваться с налоговым поверенным, сертифицированным бухгалтером (CPA) или сертифицированным специалистом по финансовому планированию (CFP), чтобы обсудить их, прежде чем принимать решение.

Строго с точки зрения налогообложения аннуитет имеет ряд преимуществ.Допустим, вы выиграли джекпот в 1 миллион долларов. Если вы возьмете единовременную выплату сегодня, ваш общий федеральный подоходный налог оценивается в 370 000 долларов, что соответствует налоговой ставке в 37%. Вместо этого давайте посмотрим, что произойдет, если вы возьмете миллион долларов как 20 платежей по 50 000 долларов в год, предположив для простоты, что у вас нет другого дохода, и вам доведут только до 22%.

Ваш общий федеральный подоходный налог оценивается в 11 000 долларов в год или 220 000 долларов через 20 лет, поскольку мы предполагаем, что ставка налога для этого примера не изменится.Вы сэкономили 150 000 долларов за 20-летний период.

Общий выигрыш	1000000 долларов США	1000000 долларов США
Платежи	1	20
Выплачено в год 1	1000000 долларов США	50 000 долл. США
Налоги в год 1	370 000 долл. США	11000 долларов США
Всего уплаченных налогов	370 000 долл. США	220 000 долл. США
Экономия на налогах	$ 0	150 000 долл. США
Получено более выигрышей 20 лет	$ 630 000	780 000 долл. США

Другие возможности учета

Быть убитым торговым автоматом: 1 из 112 миллионов
Имея одинаковые четверки: 1 из 15 миллионов
Стать кинозвездой: 1 к 1.5 миллионов
Смерть в авиакатастрофе или от удара молнии: 1 из 1 миллиона
Погибло в автокатастрофе: 1 из 6700

Даже если вы выиграете в лотерею, вы не сможете удержать деньги. Одна из первых вещей, которую делают многие люди после обретения финансовой свободы, — это бросить работу. Также естественно пойти на какие-то расходы: новый шикарный дом, новая машина, роскошный отдых. А потом, может быть, помогите друзьям, семье, коллегам — все, кого вы когда-либо знали, вылезут из-под лабиринта и попросят подачки.Резкое увеличение расходов, прекращение получения доходов, подарков и подачек — неудивительно, что многие победители лотереи в конечном итоге оказываются в бедственном положении.

Чтобы этого избежать, вам нужно будет собрать команду экспертов, в которую может входить поверенный по вопросам имущественного планирования, финансовый консультант, а также бухгалтер или другой специалист по налогам, которые помогут составить финансовый план. Получите необходимое финансовое руководство, найдите время, чтобы спланировать, что вы хотите делать со своим вновь обретенным богатством, и воздержитесь от принятия поспешных решений — экономических или иных.Конечно, помогать близким — это хорошо, но нужно установить границы и научиться говорить «нет».

Будьте уверены, что это законно

Есть еще один способ, которым выигрыш приза может навредить вам: если это мошенничество. Вот некоторые общие черты всех законных призов:

Вам никогда не придется платить деньги, чтобы участвовать в розыгрыше лотереи, или оплачивать доставку и транспортировку, если вы выиграли.
Банковская информация или номер кредитной карты никогда не нужны для получения приза.

Следующие красные флажки указывают на то, что конкурс может быть мошенническим:

При получении телефонного звонка или письма, в котором говорится, что вы выиграли приз, вы не помните, что участвовали в розыгрыше лотереи.
Получение налоговой формы с завышенной приблизительной розничной стоимостью товара. Вы обязаны платить налоги с справедливой рыночной стоимости приза.
Организация, предлагающая приз, пытается убедить вас воспользоваться сомнительными налоговыми лазейками, чтобы убедить вас потребовать приз, даже если вы не можете позволить себе уплату налога.

Мошенничество с лотереями и розыгрышами было третьим по распространенности типом мошенничества, о котором сообщалось в Федеральную торговую комиссию (FTC).

Взаимодействие с другими людьми

Итог

Многие мечтают выиграть крупный приз в лотерее, конкурсе или розыгрыше лотереи. Проблема в том, что когда приз не является денежным, налоговое бремя и дополнительные расходы, связанные с вашим выигрышем, могут действительно возрасти. Прежде чем принять какой-либо приз, выясните, сколько он стоит и во что он вам будет стоить, прежде чем принимать его.Помните: когда вы что-то выигрываете, вы обязаны платить с этого налоги. Как правило, вы будете платить налоги в год получения приза, который может быть не в тот год, когда вы выиграли приз.

Если вы получаете большой денежный доход от лотереи или других видов азартных игр, избегайте типичных ошибок: не делайте ничего опрометчивого и не тратьте деньги, пока вы не выработаете общий план управления благосостоянием и не выполните некоторые долгосрочные мышление и целеполагание. В случае лотерей это включает в себя определение того, как вы хотите получить джекпот, что повлияет на то, сколько вы действительно получите и когда вы его получите.

Прежде чем принять какой-либо приз, подумайте о финансовых последствиях его сохранения и примите решение, которое окажет наиболее положительное влияние на ваши долгосрочные финансы. В противном случае ваш крупный выигрыш может обернуться проигрышем.

налогов на азартные игры и ставки на спорт: что нужно знать

Азартные игры, включая ставки на спорт, могут приносить массу удовольствия или довольно удручать в зависимости от того, выигрываете вы или проигрываете.

Большинство людей проигрывают, если играют в азартные игры в течение длительного времени.Тем не менее, довольно много людей время от времени уходят победителями.

Но нужно ли платить налог на азартные игры со своего выигрыша?

К сожалению, налоговая служба (IRS) сообщает, что ваш выигрыш потенциально подлежит обложению федеральными налогами.

Выигрыши в азартных играх считаются налогооблагаемым доходом.

К счастью, вы также можете вычесть некоторые расходы.

Правила того, что вы должны, зависят от того, случайный вы игрок или профессиональный игрок.

Они также зависят от категории предельного подоходного налога, в которую вы попадаете. Вот что вам нужно знать.

Обратите внимание, что эта информация относится только к тому, как налог на азартные игры работает для целей федерального подоходного налога . В каждом штате есть своя собственная налоговая система, если она вообще есть.

Нужно ли сообщать о доходе от азартных игр?

Просто:

Да.

Если вы выиграли в азартные игры, вы должны указать это в своей федеральной налоговой декларации.

Неважно, потратили ли вы 20 долларов на скретч-билет и выиграли только 5 долларов. Вы должны сообщать обо всех доходах от азартных игр.

Весь доход, который вы получаете от азартных игр, указывается в строке 21 «Прочие доходы» формы 1040, Приложение 1.

Важно для отслеживания доходов от азартных игр

Это может быть кошмаром — отслеживать все ваши доходы от азартных игр.

Но это необходимо.

Один из простых способов сделать это — начать запись своей игровой активности.

Вы можете запустить электронную таблицу на своем компьютере или телефоне.
Другой вариант — это простой лист бумаги, на котором вы записываете все свои выигрыши.

В любом случае вам необходимо отслеживать эту информацию. Поступив таким образом, вы сможете надлежащим образом указать это в своей федеральной налоговой декларации.

Трек общей «производительности»

Это может помочь и вашим личным финансам. Вы можете использовать эту информацию, чтобы узнать, теряете ли вы больше денег, чем выигрываете.

Если да, и вы не получаете настоящей радости от азартных игр, вы можете бросить их.

Эта информация поможет вам понять, тратите ли вы больше, чем действительно можете позволить себе потратить. Это также полезный инструмент, чтобы подумать о других способах, которыми вы бы предпочли потратить эти деньги, например о отпуске.

Какие расходы на азартные игры подлежат вычету?

Независимо от того, являетесь ли вы профессиональным игроком или случайным игроком, вы часто можете вычесть некоторые игровые расходы.

Однако, вы должны знать, к какой категории вы попадаете .

Как только вы это узнаете, вы сможете точно определить, какие расходы подлежат вычету.

Случайные игроки

Случайным игроком считается тот, кто не играет в азартные игры как профессию или бизнес . Игроки-любители азартных игр могут вычитать ставки только на сумму своего выигрыша.

Это означает, что игроки, которые выиграли 500 долларов в год, но потратили 2000 долларов на ставки, смогут вычесть только 500 долларов.

Случайные игроки могут использовать этот вычет только в том случае, если они перечисляют свои вычеты.Если вы возьмете стандартный вычет, вы не сможете его сделать.

Это означает, что любые выигрыши в азартных играх будут облагаться налогом. Вы не сможете вообще вычесть какие-либо проигрыши в азартных играх, если не будете использовать детализированные вычеты.

Вы указываете свои убытки от азартных игр в Строке 16 «Другие постатейные вычеты» в форме 1040, Таблица A «Детализированные вычеты» в налоговых формах за 2018 налоговый год.

Профессиональные игроки

Профессиональным игроком считается тот, кто играет в азартные игры в рамках торговли или бизнеса .

Таким образом, ваши доходы и расходы от азартных игр указываются в Прибыли или убытках от бизнеса IRS Schedule C.

Профессиональные игроки могут вычитать из своей игровой деятельности больше расходов, помимо ставок.

Они могут иметь право вычесть расходы на транспорт, проживание, питание, развлечения и многое другое, если они связаны с профессиональной игорной деятельностью. Они считаются расходами, не связанными с отыгрышем.

В прошлом профессиональные игроки могли вычитать расходы, превышающие их доход от азартных игр, чтобы сообщить об убытках от игровой деятельности.К сожалению, недавние изменения в налоговом законодательстве означают, что это больше невозможно.

Начиная с 2018 года профессиональные игроки могут вычитать игровые убытки только из суммы своего игрового выигрыша за год. Это означает, что они не могут сообщить о проигрыше в результате игровой деятельности, даже если она у них действительно была.

Учет ваших выигрышей и проигрышей в азартных играх

Вы должны вести безупречный учет ваших выигрышей и проигрышей в азартных играх.

Неважно, случайный вы игрок или профессиональный игрок.

Вы должны сообщать обо всех своих выигрышах в азартных играх. Это верно независимо от того, ведете ли вы хорошие записи или нет. Однако это сделать намного проще, если вы будете вести хороший учет.

Еще более важно, чтобы вел хороший учет, когда речь идет о возмещении расходов . Если вы не ведете точный и подробный учет, ваши проигрыши в азартных играх могут быть запрещены.

Но что именно считается подробными записями? У IRS есть несколько рекомендаций, которые помогут вам в этом разобраться.

В частности, необходимо вести учет следующей информации:

Дата и тип вашей конкретной ставки или действия по ставкам
Название и адрес или местонахождение игорного заведения
Имена других лиц, присутствующих с вами в игорном заведении
Сумма, которую вы выиграли или проиграли

Кроме того, у IRS есть предложения по ведению учета некоторых видов деятельности, связанной с азартными играми.

Это не все включено, но они дают вам представление о том, какие записи вы должны хранить и включают:

Keno — Копии билетов кено, которые вы приобрели, которые прошли валидацию, копии кредитных записей казино и отчетов об обналичивании чеков казино
Игровые автоматы — Номер автомата и все выигрыши по дате и времени, когда на автомате играли
Настольные игры (блэкджек, покер, крэпс, рулетка и т. Д.) — Номер стола, за которым вы играли, данные кредитной карты казино, указывающие, был ли кредит выдан в яме или в кассе
Bingo — Количество сыгранных игр, стоимость приобретенных билетов, суммы, полученные на выигрышных билетах, и квитанции от казино, салона и т. Д.
Скачки (лошади, собаки и т. Д.) — Запись скачек, суммы ставок, суммы, собранные на выигрышных билетах, суммы, потерянные при потере билетов, невыкупленные билеты и записи о платежах с ипподрома
Лотереи — Запись о покупках билетов, датах, выигрышах, убытках, невыкупленных билетов, платежных квитанциях и выписках о выигрышах

Отчетность и удержание доходов от азартных игр

В определенных случаях игорное заведение может сообщить о вашем выигрыше.Если налоги удерживаются, они также сообщают об удержанных налогах в IRS.

Для этого учреждение выдаст форму IRS W-2G, Определенные выигрыши в азартных играх.

Согласно инструкциям формы, плательщик игрового выигрыша должен выдать вам эту форму, если вы получите:

Выигрыши в азартных играх в бинго или игровых автоматах в размере 1200 долларов США и более
Выигрыш от 1500 долларов США (за вычетом ставки) для кено
Выигрыши в покерном турнире более 5000 долларов (за вычетом ставки или бай-ина)
Выигрыш в азартных играх на сумму 600 долларов и более (кроме выигрышей в бинго, кено, игровых автоматах и покерных турнирах) и выплата как минимум в 300 раз превышает сумму ставки
Любые другие выигрыши в азартных играх, подлежащие удержанию федерального подоходного налога

В некоторых случаях из вашего выигрыша в азартных играх удерживается федеральный подоходный налог.Правила удержания различаются в зависимости от типа азартных игр.

Сумма удержанного федерального подоходного налога будет указана в вашей форме IRS W-2G. Стандартная ставка удержания составляет 24% при удержании федерального подоходного налога.

Внешний вид:

Тот факт, что эта сумма удерживается, не означает, что это сумма, которую вы платите в виде налогов.

Если ваша задолженность по налогам меньше, разница будет возвращена вам при подаче налоговой декларации.

Если ваша задолженность по налогам больше, вам придется либо произвести расчетный налоговый платеж, либо уплатить ту сумму, которую вы должны, при подаче налоговой декларации.

Проконсультируйтесь у налогового специалиста

Платить налоги на азартные игры никогда не бывает весело.

По крайней мере, теперь вы понимаете, как в общем смысле работает уплата налогов на выигрыши и проигрыши в азартных играх.

Хорошая новость заключается в том, что большинство людей, перечисляющих вычеты, платят налоги только тогда, когда они выигрывают от азартных игр больше, чем проигрывают.

К сожалению, те, кто принимает стандартные вычеты, обычно вынуждены платить налоги с выигрышей, не вычитая свои ставки.

Чтобы получить совет относительно вашей конкретной ситуации, обратитесь к своему налоговому специалисту.

Ваш налоговый специалист может посоветовать вам, достаточно ли вашей документации для соответствия стандартам IRS. Они также могут помочь вам спланировать снижение общей суммы налогов, причитающихся в соответствии с действующим налоговым законодательством.